Примеры заполнения 3-НДФЛ в программе Декларация 2022 на сайте ИФНС

Форму 3-НДФЛ в 2023 году возможно заполнить с помощью программы Декларация 2022, которую можно скачать бесплатно с сайта ИФНС.

В статье приведены примеры заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ с помощью бесплатной программы в различных случаях — получение дохода от продажи машины, квартиры, вычета за жилье, лечение, обучение.

Скачать бесплатно программу Декларация 2022 с сайта налоговой

На официальном сайта налоговой можно скачать бесплатно специальную программу, с помощью которой можно легко подготовить декларацию 3-НДФЛ для подачи в ИФНС.

Программа скачивается и устанавливается на электронный носитель (компьютер), после чего ее можно открыть и заполнить необходимые вкладки и поля в зависимости от причина оформления отчета.

Скачать программу Декларация 2022 с сайта налоговой.

Подготовленную с помощью программы декларацию можно распечатать, подписать и подать в ФНС на бумаге. Можно сохранить в формате xml и отправить в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.

3-НДФЛ можно оформить самостоятельно на бумаге, для этого нужно скачать актуальный бланк декларации, который с 2023 году обновился — новая форма 3-НДФЛ за 2022 год.

Также отчет можно подготовить через личный кабинет налогплательщика:

• заполнение в ЛК на вычет за квартиру;
• заполнение в ЛК при продаже машины.

Как заполнить форму 3-НДФЛ с помощью программы в 2023 году

Программа имеет несколько вкладок в левом меню, которые заполняются в зависимости от причины оформления декларации 3-НДФЛ, а также верхнее меню.

Верхнее меню включает 7 кнопок:

• «создать» — позволяет создать новую декларацию перед началом заполнения;
• «открыть» — позволяет открыть сохраненную 3-НДФЛ;
• «соранить» — позволяет сохранить заполняемую декларацию в любой момент;
• «просмотр» — позволяет сохраненный отчет посмотреть в любой момент;
• «печать» — позволяет распечатать заполненную декларацию 3-НДФЛ;
• «файл xml» — можно сохранить готовую декларацию в формате xml для отправки в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика;
• «проверить» — осуществляется проверка правильности заполнения декларации, при наличии ошибок программа сообщает об этом.

Левое меню программы «Декларация 2022» состоит из 7 вкладок:

1. Задание условий — заполняется всеми декларантами, приводятся исходные данные о декларации и причине ее подачи.
2. Сведения о декларанте — заполняется также всеми, приводятся данные о физическом лице, подающем декларацию.
3. Доходы, полученные в РФ — заполняется как для получения вычета, так и для уплаты НДФЛ при продаже имущества или получения иного заработка, не заявленного в прошедшем году. Если нужно получить вычет, то приводятся данные на основании справки о доходах, полученной у работодателя. Если требуется сообщить о продаже имущества (квартиры, автомобиля, дачи) или ином полученном доходе и заплатить налог, то приводятся сведения о полученной сумме на основании, например, договора купли-продажи имущества.
4. Доходы за пределами РФ — данная вкладка программы заполняется только теми физическими лицами, кто получал доход от иностранных компаний.
5. Предприниматели — заполняют ИП для декларирования дохода от предпринимательской деятельности за прошедший год.
6. Вычеты — заполняют те граждане, кто хочет вернуть НДФЛ в связи с правом на вычеты: имущественный (покупка недвижимости, транспортных средств), социальный (оплата лечения, обучения, физкультурно-оздоровительных мероприятий), стандартные (если не были получены в прошедшем году), инвестиционные.
7. Возврат налога — вкладка заполняется только теми, кто желает вернуть НДФЛ в связи с правом на вычеты.

Для возврата налога в связи с правом на вычет за лечение, обучение, физкультурные занятия, за квартиру, оплату ипотеки нужно заполнить:

• задание условий;
• сведения о декларанте;
• доходы полученные в РФ и доходы за пределами РФ;
• вычеты;
• возврат налога.

Для уплаты налога в связи с полученным доходом, например, от продажи квартиры, дачи, автомобиля нужно заполнить в программе следующие вкладки:

• заданий условий;
• сведения о декларанте;
• доходы, полученные в РФ.

Задание условий

Заполнение 3-НДФЛ в программе всегда начинается с первой вкладки «Задание условий».

«Тип декларации» — резиденты РФ, желающие заявить о своих доходах за 2022 год или получить вычет за квартиру, лечение или обучение, выбирают пункт «3-НДФЛ».

«Общая информация» — при нажатии на многоточие можно выбрать номер инспекции, в которую будет подаваться заполненный бланк декларации. Для физических лиц подача 3-НДФЛ осуществляется по месту жительства. Для быстрого поиска нужной ИФНС в списке можно начать вводить номер отделения налоговой. Посмотреть номер своей ФНС по адресу можно здесь.

«Номер корректировки» — 0 при первичной подаче. Если декларация уже подавалась в этом году, и нужно внести изменения в поданные сведения, то ставится порядковый номер корректировки.

«ОКТМО» — здесь можно посмотреть территориальный код, необходимо внести адрес места жительства.

«Признак налогоплательщика» — человек, желающий получить вычет или заявить о доходе, например, от продажи квартиры, машины, сдачи недвижимости в аренду, отмечает пункт «иное физическое лицо».

«Имеются доходы» — по умолчанию отмечен первый пункт. Если были доходы от иностранных компаний, то дополнительно отмечается пункт «в иностранной валюте», при этом активируется вкладка в программе  «Доходы за пределами РФ». ИП отмечают пункт «от предпринимательской деятельности».

«Данные заявления» — если физическое лицо заполняет 3-НДФЛ с целью получения имущественного, социального, стандартного или инвестиционного вычета и возврата НДФЛ, то нужно отметить пункт «сформировать заявление…». При этом активируется вкладка «Возврат налога». Если декларация подается с целью заявить о полученном доходе, например, от продажи квартиры, дома, земли, дачи, автомобиля, то данный пункт не отмечается. На основании этого заявления производится возврат подоходного налога.

«Достоверность подтверждается» — при личной подаче самим налогоплательщиком отмечается пункт «лично», при подаче декларации через доверенное лицо отмечается пункт «представителем — ФЛ».

По умолчанию галочки уже проставлены нужно просто проверить и при необходимости дополнить информацию.

Пример заполнения при продаже квартиры, автомобиля:

Образец заполнения на вычет за квартиру, лечение, обучение:

Сведения о декларанте

Вторая вкладка программы, обязательная для заполнения всеми налогоплательщиками — это сведения о декларанте, то есть о том физическом лице, который отчитывается перед налоговой.

Необходимо заполнить ФИО налогоплательщика, ИНН и дату рождения.

Данные о гражданстве по умолчанию уже установлены, для граждан РФ — код 643.

Сведения о документе — если указан ИНН, то этот пункт можно не заполнять. Если ИНН не указан, то в данном поле можно выбрать тот документ, который имеется. Для граждан РФ — это российский паспорт. Нажав на многоточие справа от «Вид документа» можно выбрать «Паспорт гражданина РФ» код 21.

«Контактный телефон» — лучше указать тот телефон, по которому налоговому специалисту проще всего связаться с вами.

Пример заполнения вкладки программы «Сведения о декларанте»:

Доходы, полученные в РФ

Для получения вычета (за квартиру, лечение, обучение и пр.) в этой вкладке указываются доходы, полученные за 2022 год у работоадтелей. Данные заполняются на основании справки о доходах, полученной от работодателя (доход, удержанный налог).

Для заявления дохода от продажи имущества (квартиры, автомобиля), иного заработка, не заявленного в 2022 году, в этой вкладе указывается размер полученного дохода и данные лица, от которого он получен.

Источник выплат

Для добавления источника выплат необходимо нажать на зеленый плюс вверху вкладки программы.

В открывшемся окне заполняются данные лица, от которого был получен доход в 2022 году. Для вычета — это реквизиты работодателя из первого раздела справки о доходах. Для заявления о доходе — реквизиты покупателя квартиры, автомобиля, иного имущества на основании договора.

Пример заполнения для вычета:

Пример заполнения для уплаты налога с дохода от продажи имущества (если это физическое лицо, достаточно указать ФИО):

Доходы

Для добавления дохода нужно нажать на зеленый плюс в следующем окне. В открывшемся окне выбирается «код дохода». Например, для вычета это может быть зарплата — код 2000, при продаже жилого имущества — код 1510, при продаже автомобиля — код 1521.

Для вычета и возврата налога данные о сумме дохода берутся из справки о доходах, полученной у работодателя — приводятся помесячные сведения. Для уплаты налога от продажи имущества — цена продажи берется из договора.

Пример заполнения вкладки для отражения дохода для вычета:

Для каждого месяца приводятся данные о доходе по каждому коду. Если предоставлялись работодателем вычеты, то они вносятся ниже в разделе «Стандартные, социальные, имущественные вычеты, предоставленные налоговым агентом» — код вычета и общая сумма за год берется из пятого раздела справки о доходах.

Пример заполнения вкладки программы для отражения указания дохода от продажи квартиры (вычет в размере расходов на приобретение):

Пример заполнения вкладки программы для отражения дохода от продажи автомобиля (вычет в размере 250 000 руб.):

Примеры заполнения

Если декларация заполняется в связи с вычетом, то вкладка должна быть заполнена примерно так:

Если 3-НДФЛ заполняется в связи с уплатой налога от продажи квартиры, то вкладка программы выглядит так:

Если 3-НДФЛ заполняется в связи уплатой налога от продажи автомобиля, то вкладка выглядит следующим образом:

Вычеты

Вкладка «Вычеты» заполняется для заявления о праве на налоговый вычет — имущественный (при попкупке недвижимости), социальные (при оплате обучения, лечения, оздоровительно-спортивных мероприятий), стандартные (которые не предоставил работодатель), инвестиционные.

Имущественный

Если гражданин купил квартиру или иной объект недвижимости, то имеет право на имущественный вычет в размере до 2 000 000 руб.

Вкладка в программе заполняется следующим образом:

Проставляется галочка в пункте «Предоставить имущественный налоговый вычет».

Добавляется купленный объект — нажать на зеленый плюс и заполнить данные об объекте.

В заполненном виде вкладка выглядит так (если квартира куплена в 2022 году и в упрощенном порядке вычет не предоставлялся):

Социальные

Если в 2022 году гражданин оплачивал учебу в аккредитованных образовательных организациях или лечение, лекарства, медицинские услуги, то в 2023 год он может вернуть НДФЛ с расходов — 13 процентов от суммы социального вычета.

При этом нужно на вкладке программы «Вычеты» выбрать пункт «Социальные», отметить галочкой «Предоставить социальные налоговые вычеты», выбрать произведенные расходы из предложенного списка.

Например, при оплате лечения вкладка программы в заполненном виде выглядит так:

Стандартные

Стандартные вычеты обычно предоставляет работодатель при расчете подоходного налога ежемесячно. Но если по какой-либо причине стандартные вычеты не были предоставлены, то физическое лицо имеет право самостоятельно заявить о своем праве с помощью декларации 3-НДФЛ.

В этом случае нужно отметить пункт «Стандартные», выбрать пункт «Пересчитать стандартные вычеты»

Например, если нужно пересчитать стандартные вычеты на одного ребенка, то данная вкладка заполняется следующим образом:

Возврат налога

На вкладке «Возврат налога» необходимо указать БИК банка, вид счета, номер счета — на эти реквизиты будет возвращена сумма НДФЛ в связи с применением вычетов. Расчет производится на основании указанного дохода на вкладке программы «Доходы, полученные в РФ» и «Доходы за пределами РФ» и сведений, заполненный во вкладке «Вычеты».

В заполненном виде последняя вкладка в программе «Возврат налога» выглядит так:

Скачать новый бланк 3-НДФЛ и образцы заполнения

Скачать новую форму 3-НДФЛ для 2023 года.

Скачать образец заполнения декларации за 2022 год:

• при продаже квартиры;
• при продаже автомобиля;
• на возврат НДФЛ при покупке квартиры;
• на возврат НДФЛ за обучение;
• на возврат НДФЛ за лечение.